Variabel pensioen & pensioenontslagbeding

Nieuws over pensioenen

Variabel pensioen actueel

De actuele lage rentestand leidt tot een lage pensioenuitkering. Dat maakt de keuze tussen een (lager) vast pensioen of een (hoger) variabel pensioen heel actueel.

Beschikbare premieregeling > negatieve invloed lage rentestand op pensioendatum in een beschikbare premieregeling wordt op de pensioendatum het pensioenkapitaal omgezet in een vaste gegarandeerde pensioenuitkering bij een verzekeraar. De hoogte van die pensioenuitkering wordt met name bepaald door de rentestand. De rentestand is nu laag, de pensioenuitkering is dat dus ook Daardoor valt de pensioenuitkering vaak (veel) lager uit dan verwacht.

Alternatief: variabele pensioenuitkering

Er is een alternatief dat de aandacht van werkgevers en HR verdient: de variabele pensioenuitkering. In dit alternatief wordt bij die omzetting het pensioenkapitaal niet “vastgeklikt op de (lage) rente maar blijft ook na ingang van de pensioenuitkering het pensioenkapitaal voor een deel belegd. Dat noemen we ook wel “doorbeleggen.

De hoogte van de pensioenuitkering wordt daardoor deels bepaald door het verwachte rendement. Dat rendement is variabel, de pensioenuitkering dus ook. De hoogte van deze “variabele pensioenuitkering” ligt bij de start hoger dan de vaste pensioenuitkering. Maar let op deze variabele pensioenuitkering kan stijgen maar ook dalen.

Zie vereenvoudigd voorbeeld hiernaast.

Vaste of variabele pensioenuitkering?

Wij propageren niet dat een variabele pensioenuitkering de voorkeur heeft. Dat verschilt immers per Individu. Daarbij is maatwerk vereist, bijvoorbeeld in de vorm van een adviesgesprek. En bovendien zijn er veel productvarianten verkrijgbaar. Maar wij propageren wel dat de variabele pensioenuitkering meer aandacht krijgt als op de pensioendatum het pensioenkapitaal wordt omgezet in een pensioenuitkering. De praktijk geeft daar aanleiding toe

De praktijk

Twee aandachtspunten voor de praktijk zijn de volgende:

De variabele pensioenuitkering ligt bij de start (veel) hoger dan de vaste pensioenuitkening: we zien verschillen die oplopen tot 35%.
Er wordt maar weinig gebruik gemaakt van de variabele pensioenuitkering. Uit een evaluatie blijkt dat slechts 5% van de werknemers hiervoor kiest.

Tip voor werkgevers en HR

Onderzoek of pensionado’s in spé voldoende worden geïnformeerd bij de omzetting van hun pensioenkapitaal.

Pensioen ontslagbeding: duidelijkheid gewenst!

Het verschil tussen de AOW-leeftijd en de pensioenrichtleeftijd heeft gevolgen voor het eindigen van de arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd. Vaak is overeengekomen dat die arbeidsovereenkomst eindigt (het zogenaamde pensioenontslagbeding) op de “pensioenleeftijd”. Is dat dan de AOW- of de pensioenrichtleeftijd? Duidelijkheid is gewenst om problemen te voorkomen.

AOW- en pensioenrichtleeftijd niet gelijk

De AOW-leeftijd is anno 2021 het 66 jaar en 4 maanden. De pensioenrichtleeftijd is het 68e jaar. Die zijn nu dus niet gelijk. Als gevolg van het pensioenakkoord is de stijging van de ADW-leeftijd en de pensioenrichtleeftijd weliswaar niet meer “1 op 1” gekoppeld aan de stijging van de levensverwachting. Maar dat doet aan het verschil niets af. Ook in de toekomst zullen de AOW leeftijd en de pensioenrichtleeftijd nagenoeg altijd verschillen. Dat maakt onderstaand figuur duidelijk.

Pensioen ontslagbeding

Is er geen pensioenontslagbeding? Dan kan de werkgever de arbeidsovereenkomst opzeggen in verband met het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd. Maar vaak is expliciet vastgelegd dat de arbeidsovereenkomst op een bepaald moment eindigt het zogenaamde pensioenontslagbeding. In de meeste CAO’s is bijvoorbeeld het pensioenontslagbeding gebaseerd op de AOW-gerechtigde leeftijd.

Praktijkproblemen pensioenontslagbeding

In de praktijk komen met regelmaat problemen voor. Dat blijkt ook uit de jurisprudentie. Vaak voorkomende problemen zijn bijvoorbeeld:

AOW-leeftijd of pensioenrichtleeftijd? Vaak is vastgelegd dat de arbeidsovereenkomst eindigt op de “pensioenleeftijd. Maar ja, wat is dan die leeftijd? De werknemer die bij het bereiken van de AOW-leeftijd wil doorwerken zal stellen dat de pensioenrichtleeftijd (68 jaar) is bedoeld.
Pensioenreglement bepalend? Op grond van de wet kan de werkgever de arbeidsovereenkomst opzeggen in verband met het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd, tenzij een andere leeftijd is overeengekomen. De werknemer die wil doorwerken kän stellen dat inderdaad een andere leeftijd is overeengekomen. Namelijk de pensioenrichtleeftijd van 68 jaar in het pensioenreglement.
Pensioenontslagbeding nog steeds op 65° jaar? Het komt vaak voor dat in (oude) arbeidsovereenkomsten het pensioenontslagbeding niet is aangepast aan de stijging van de ADW-leeftijd. Zo’n pensioenontslagbeding is dan in strijd met gelijke behandelingswetgeving. De werkgever die van zo’n beding gebruik maakt zegt feltelijk in strijd met de wet de arbeidsovereenkomst op. Illustratief is de uitspraak van Rechtbank Den Haag d.d. 25-02-2021. Daarin werd de werkgever (een advocatenkantoor..) tot een transitie- en een schadevergoeding veroordeeld!

Tips voor werkgevers en HR

Controleer het pensioenontslagbeding dat nu wordt toegepast. is dat expliciet en voldoende duidelijk geformuleerd?

Onderzoek of in oude arbeidsovereenkomsten het pensioenontslagbeding wel is geactualiseerd aan de stijging van de AOW-gerechtigde leeftijd.